2026年烟台市莱州荣军医院
单位预算
目
录
第一部分
部门概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分
2026年部门预算表
一、收支总体情况表
二、收入总体情况表
三、支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、基本支出预算情况表
十一、项目支出预算情况表
十二、政府采购预算情况表
第三部分
2026年部门预算情况和重要事项说明
第四部分
名词解释
—
1
—
第一部分
单位概况
—
2
—
一、主要职责
烟台市莱州荣军医院隶属于烟台市退役军人事务局，是一所集医疗、康
复疗养为一体的公益一类优抚事业单位，主要收治带病回乡的复员、退伍军
人精神病患者及老年慢性病疗养对象。具体职责：
（一）负责全市复员退伍军人精神病患者的收治及防治。
（二）负责伤病残军人的医疗保健。
（三）提供医疗保健社会服务。
（四）完成烟台市退役军人事务局交办的其他任务。
二、机构设置情况
本单位为烟台市退役军人事务局二级预算单位，无下属单位。
单位设立下列内设机构，分别为：
（一）办公室
（二）医务科
（三）门诊部
（四）护理部
（五）医院感染管理科
（六）财务科
（七）总务科
（八）信息科
（九）党建办公室
—
3
—
第二部分
2026年单位预算表
—
4
—
公开表1
收支总体情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
收
入
支
出
项目
预算数
项目
预算数
一、财政拨款收入
3,886.52
一、一般公共服务支出
一般公共预算收入
3,886.52
二、外交支出
政府性基金预算收入
三、公共安全支出
国有资本经营预算收入
四、教育支出
1.95
二、财政专户管理资金收入
五、科学技术支出
三、事业收入（不含教育收费）
1,295.31
六、文化旅游体育与传媒支出
四、事业单位经营收入
七、社会保障和就业支出
722.49
五、其他收入
6.00
八、卫生健康支出
4,212.80
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探工业信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、自然资源海洋气象等支出
十七、住房保障支出
250.59
十八、粮油物资储备支出
十九、国有资本经营预算支出
二十、灾害防治及应急管理支出
二十一、其他支出
本
年
收
入
合
计
5,187.83
本
年
支
出
合
计
5,187.83
上级补助收入
附属单位上缴收入
对附属单位的补助支出
使用非财政拨款结余
上缴上级支出
上年结转
结转下年
收
入
总
计
5,187.83
支
出
总
计
5,187.83
—
5
—
公开表2
收入总体情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款收入
财政专户管
理资金收入
事业收入
（不含教育
收费）
事业单位经
营收入
其他收入
上级补助收
入
附属单位上
缴收入
使用非财政
拨款结余
上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算收入
政府性基金
预算收入
国有资本经
营预算收入
合 计
5,187.83
3,886.52
3,886.52
1,295.31
6.00
205
教育支出
1.95
1.15
1.15
0.80
08
进修及培训
1.95
1.15
1.15
0.80
03
培训支出
1.95
1.15
1.15
0.80
208
社会保障和就业支出
722.49
722.49
722.49
05
行政事业单位养老支出
722.49
722.49
722.49
02
事业单位离退休
384.43
384.43
384.43
05
机关事业单位基本养老保
险缴费支出
301.92
301.92
301.92
06
机关事业单位职业年金缴
费支出
34.79
34.79
34.79
99
其他行政事业单位养老支
出
1.34
1.34
1.34
210
卫生健康支出
4,212.80
2,912.29
2,912.29
1,294.51
6.00
02
公立医院
3,999.56
2,699.05
2,699.05
1,294.51
6.00
13
优抚医院
3,999.56
2,699.05
2,699.05
1,294.51
6.00
11
行政事业单位医疗
213.23
213.23
213.23
02
事业单位医疗
137.75
137.75
137.75
99
其他行政事业单位医疗支
出
75.48
75.48
75.48
—
6
—
公开表2
收入总体情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款收入
财政专户管
理资金收入
事业收入
（不含教育
收费）
事业单位经
营收入
其他收入
上级补助收
入
附属单位上
缴收入
使用非财政
拨款结余
上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算收入
政府性基金
预算收入
国有资本经
营预算收入
221
住房保障支出
250.59
250.59
250.59
02
住房改革支出
250.59
250.59
250.59
01
住房公积金
250.59
250.59
250.59
—
7
—
公开表3
支出总体情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
基本支出
项目支出
结转下年
类
款
项
合 计
5,187.83
3,538.83
1,649.00
205
教育支出
1.95
1.95
08
进修及培训
1.95
1.95
03
培训支出
1.95
1.95
208
社会保障和就业支出
722.49
722.49
05
行政事业单位养老支出
722.49
722.49
02
事业单位离退休
384.43
384.43
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
301.92
301.92
06
机关事业单位职业年金缴费支出
34.79
34.79
99
其他行政事业单位养老支出
1.34
1.34
210
卫生健康支出
4,212.80
2,563.80
1,649.00
02
公立医院
3,999.56
2,350.56
1,649.00
13
优抚医院
3,999.56
2,350.56
1,649.00
11
行政事业单位医疗
213.23
213.23
02
事业单位医疗
137.75
137.75
99
其他行政事业单位医疗支出
75.48
75.48
221
住房保障支出
250.59
250.59
02
住房改革支出
250.59
250.59
01
住房公积金
250.59
250.59
—
8
—
公开表4
财政拨款收支总体情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
收
入
支
出
项目
预算数
项目
预算数
总计
一般公共预算
政府性基金预算
国有资本经营预算
一、一般公共预算收入
3,886.52
一、一般公共服务支出
二、政府性基金预算收入
二、外交支出
三、国有资本经营预算收入
三、公共安全支出
四、教育支出
1.15
1.15
五、科学技术支出
六、文化旅游体育与传媒支出
七、社会保障和就业支出
722.49
722.49
八、卫生健康支出
2,912.29
2,912.29
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探工业信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、自然资源海洋气象等支出
十七、住房保障支出
250.59
250.59
—
9
—
公开表4
财政拨款收支总体情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
收
入
支
出
项目
预算数
项目
预算数
总计
一般公共预算
政府性基金预算
国有资本经营预算
十八、粮油物资储备支出
十九、国有资本经营预算支出
二十、灾害防治及应急管理支出
二十一、其他支出
本
年
收
入
合
计
3,886.52
本
年
支
出
合
计
3,886.52
3,886.52
上年结转
结转下年
收
入
总
计
3,886.52
支
出
总
计
3,886.52
3,886.52
—
10
—
公开表5
一般公共预算支出情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
科目名称
合
计
基本支出
项目支出
类
款
项
小
计
人员支出
日常公用支出
合 计
3,886.52
3,386.52
3,354.03
32.49
500.00
205
教育支出
1.15
1.15
1.15
08
进修及培训
1.15
1.15
1.15
03
培训支出
1.15
1.15
1.15
208
社会保障和就业支出
722.49
722.49
721.15
1.34
05
行政事业单位养老支出
722.49
722.49
721.15
1.34
02
事业单位离退休
384.43
384.43
384.43
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
301.92
301.92
301.92
06
机关事业单位职业年金缴费支出
34.79
34.79
34.79
99
其他行政事业单位养老支出
1.34
1.34
1.34
210
卫生健康支出
2,912.29
2,412.29
2,382.29
30.00
500.00
02
公立医院
2,699.05
2,199.05
2,169.05
30.00
500.00
13
优抚医院
2,699.05
2,199.05
2,169.05
30.00
500.00
11
行政事业单位医疗
213.23
213.23
213.23
02
事业单位医疗
137.75
137.75
137.75
99
其他行政事业单位医疗支出
75.48
75.48
75.48
221
住房保障支出
250.59
250.59
250.59
02
住房改革支出
250.59
250.59
250.59
01
住房公积金
250.59
250.59
250.59
—
11
—
公开表6
一般公共预算基本支出情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类科目名称
科目编码
政府预算支出经济分类科目名称
基本支出预算
类
款
类
款
小计
人员支出
日常公用支出
合计
3,386.52
3,354.03
32.49
301
工资福利支出
505
对事业单位经常性补助
2,954.66
2,954.66
301
01
基本工资
505
01
工资福利支出
751.52
751.52
301
02
津贴补贴
505
01
工资福利支出
248.21
248.21
301
03
奖金
505
01
工资福利支出
544.77
544.77
301
07
绩效工资
505
01
工资福利支出
553.02
553.02
301
08
机关事业单位基本养老保险缴费
505
01
工资福利支出
301.92
301.92
301
09
职业年金缴费
505
01
工资福利支出
34.79
34.79
301
10
职工基本医疗保险缴费
505
01
工资福利支出
137.75
137.75
301
11
公务员医疗补助缴费
505
01
工资福利支出
75.48
75.48
301
12
其他社会保障缴费
505
01
工资福利支出
56.60
56.60
301
13
住房公积金
505
01
工资福利支出
250.59
250.59
302
商品和服务支出
505
对事业单位经常性补助
31.55
31.55
302
01
办公费
505
02
商品和服务支出
5.00
5.00
302
11
差旅费
505
02
商品和服务支出
10.20
10.20
302
15
会议费
505
02
商品和服务支出
0.22
0.22
302
16
培训费
505
02
商品和服务支出
1.15
1.15
302
17
公务接待费
505
02
商品和服务支出
1.70
1.70
302
31
公务用车运行维护费
505
02
商品和服务支出
5.00
5.00
302
39
其他交通费用
505
02
商品和服务支出
1.15
1.15
302
99
其他商品和服务支出
505
02
商品和服务支出
7.13
7.13
303
对个人和家庭补助
509
对个人和家庭的补助
400.31
399.37
0.94
—
12
—
公开表6
一般公共预算基本支出情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类科目名称
科目编码
政府预算支出经济分类科目名称
基本支出预算
类
款
类
款
小计
人员支出
日常公用支出
303
01
离休费
509
05
离退休费
25.37
25.37
303
02
退休费
509
05
离退休费
359.07
359.07
303
05
生活补助
509
01
社会福利和救助
5.75
4.81
0.94
303
09
奖励金
509
01
社会福利和救助
0.12
0.12
303
99
其他对个人和家庭的补助
509
99
其他对个人和家庭的补助
10.00
10.00
—
13
—
公开表7
一般公共预算“三公”经费支出情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
2025年预算数
2026年预算数
合计
因公出国
（境）经费
公务用车购置及运行维护费
公务接待费
合计
因公出国
（境）经费
公务用车购置及运行维护费
公务接待费
小计
公务用车购置
经费
公务用车运行
维护费
小计
公务用车购置
经费
公务用车运行
维护费
6.90
5.00
5.00
1.90
6.70
5.00
5.00
1.70
—
14
—
公开表8
政府性基金预算支出情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
科目名称
合
计
基本支出
项目支出
类
款
项
小
计
人员支出
日常公用支出
（注：2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。）
—
15
—
公开表9
国有资本经营预算支出情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
科目名称
合
计
基本支出
项目支出
类
款
项
小
计
人员支出
日常公用支出
（注：2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。）
—
16
—
公开表10
基本支出预算情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类
科目
科目编码
政府预算支出经济分类
科目
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财
政拨款结
余
上年结转
类
款
类
款
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合计
3,538.83
3,386.52
3,386.52
152.31
301
工资福利支出
505
对事业单位经常性补助
2,954.66
2,954.66
2,954.66
301
01
基本工资
505
01
工资福利支出
751.52
751.52
751.52
301
02
津贴补贴
505
01
工资福利支出
248.21
248.21
248.21
301
03
奖金
505
01
工资福利支出
544.77
544.77
544.77
301
07
绩效工资
505
01
工资福利支出
553.02
553.02
553.02
301
08
机关事业单位基本养老保
险缴费
505
01
工资福利支出
301.92
301.92
301.92
301
09
职业年金缴费
505
01
工资福利支出
34.79
34.79
34.79
301
10
职工基本医疗保险缴费
505
01
工资福利支出
137.75
137.75
137.75
301
11
公务员医疗补助缴费
505
01
工资福利支出
75.48
75.48
75.48
301
12
其他社会保障缴费
505
01
工资福利支出
56.60
56.60
56.60
301
13
住房公积金
505
01
工资福利支出
250.59
250.59
250.59
302
商品和服务支出
505
对事业单位经常性补助
183.86
31.55
31.55
152.31
302
01
办公费
505
02
商品和服务支出
7.00
5.00
5.00
2.00
302
02
印刷费
505
02
商品和服务支出
1.00
1.00
302
04
手续费
505
02
商品和服务支出
0.10
0.10
302
05
水费
505
02
商品和服务支出
5.00
5.00
302
06
电费
505
02
商品和服务支出
15.00
15.00
302
07
邮电费
505
02
商品和服务支出
1.50
1.50
302
08
取暖费
505
02
商品和服务支出
30.00
30.00
302
11
差旅费
505
02
商品和服务支出
10.20
10.20
10.20
—
17
—
公开表10
基本支出预算情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类
科目
科目编码
政府预算支出经济分类
科目
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财
政拨款结
余
上年结转
类
款
类
款
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
302
15
会议费
505
02
商品和服务支出
0.42
0.22
0.22
0.20
302
16
培训费
505
02
商品和服务支出
1.95
1.15
1.15
0.80
302
17
公务接待费
505
02
商品和服务支出
1.70
1.70
1.70
302
26
劳务费
505
02
商品和服务支出
2.42
2.42
302
27
委托业务费
505
02
商品和服务支出
50.45
50.45
302
31
公务用车运行维护费
505
02
商品和服务支出
5.00
5.00
5.00
302
39
其他交通费用
505
02
商品和服务支出
1.15
1.15
1.15
302
40
税金及附加费用
505
02
商品和服务支出
0.10
0.10
302
99
其他商品和服务支出
505
02
商品和服务支出
50.87
7.13
7.13
43.74
303
对个人和家庭补助
509
对个人和家庭的补助
400.31
400.31
400.31
303
01
离休费
509
05
离退休费
25.37
25.37
25.37
303
02
退休费
509
05
离退休费
359.07
359.07
359.07
303
05
生活补助
509
01
社会福利和救助
5.75
5.75
5.75
303
09
奖励金
509
01
社会福利和救助
0.12
0.12
0.12
303
99
其他对个人和家庭的补助
509
99
其他对个人和家庭的补助
10.00
10.00
10.00
—
18
—
公开表11
项目支出预算情况表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
项目名称
项目类别
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财政
拨款结余
上年结转
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合 计
1,649.00
500.00
500.00
1,149.00
医疗设备及耗材购置等
其他运转类
1,149.00
1,149.00
荣军医院休养员生活补助
特定目标类
500.00
500.00
500.00
—
19
—
公开表12
政府采购预算表
部门（单位）：烟台市莱州荣军医院
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财政
拨款结余
上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合 计
180.47
144.22
144.22
36.25
210
卫生健康支出
180.47
144.22
144.22
36.25
02
公立医院
180.47
144.22
144.22
36.25
13
优抚医院
180.47
144.22
144.22
36.25
—
20
—
第三部分
2026年单位预算情况和重要事项说明
—
21
—
一、预算收支增减变化情况说明
按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。
（一）收入预算：2026年收入预算5,187.83万元，其中：一般公共预算
收入3,886.52万元，事业收入1,295.31万元，其他收入6万元。
（二）支出预算：2026年支出预算5,187.83万元，其中：基本支出
3,538.83万元，项目支出1,649万元。
（三）增减变化情况：2026年收支预算5,187.83万元，比上年增加
165.01万元，其中：
1.收入预算增加165.01万元，其中一般公共预算收入增加156.19万元，
事业收入增加49.82万元，使用非财政拨款结余减少41万元。
2.支出预算增加165.01万元，其中基本支出减少743.99万元，项目支出
增加909万元。
3.收支预算增加的主要原因，一是保险和住房公积金基数增加，人员经
费增加;二是2026年安排的项目支出增加。
二、“三公”经费支出情况
2026年通过一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算共6.7万元，
比上年减少0.2万元，下降2.9％。主要原因是落实“过紧日子”政策，压缩
公务接待费支出。
其中：
1.因公出国（境）费0万元，与上年基本持平。
2.公务用车购置及运行费5万元，包括公务用车购置费0万元，与上年基
本持平；公务用车运行维护费5万元，与上年基本持平。
3.公务接待费1.7万元，比上年减少0.2万元，下降10.53％，主要原因是
落实“过紧日子”政策，压缩公务接待费支出。
—
22
—
三、机关运行经费情况
机关运行经费是指用于维持行政及参照公务员法管理单位机关运行的经
费，烟台市莱州荣军医院为事业单位，无机关运行经费。2026年事业运行经
费财政拨款预算为32.49万元，比上年减少2.02万元，下降5.85%。主要原因
是：2026年度离退休干部党组织工作补助减少。
四、委托业务费情况
委托业务费指委托外单位办理业务而支付的各项资金。2025年、2026年
均未使用财政拨款安排委托业务费支出。
五、政府采购情况
2026年政府采购预算180.47万元，其中：政府采购货物预算1.18万元，
政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算179.29万元。
六、国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中机要通信用车0辆、应
急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他按照规定配
备的公务用车1辆。其他按照规定配备的公务用车主要是下乡巡诊业务用车。
单位价值100万元以上的设备5台（件、套）。
2026年预算未安排购置单位价值100万元以上大型设备。
七、预算绩效管理情况说明
（一）总体工作情况
烟台市莱州荣军医院2026年政策和项目全面实施绩效目标管理，涉及预
算项目2个，预算资金1649.00万元，其中财政拨款500.00万元。根据以前年
度绩效评价结果，优化荣军医院休养员生活补助、医疗设备及耗材购置等项
目2026年预算安排，进一步改进管理、完善政策。
—
23
—
项目名称
荣军医院休养员生活补助
主管部门及代码
338_烟台市退役军人事务局
实施单位
烟台市莱州荣军医院
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
500.00
其中：财政拨款
500.00
其他资金
0.00
总体目标
按照医院职能和年度工作计划安排，根据鲁民〔2017〕53号文和鲁退役军人字〔2021〕20号文规定，计划安排
优抚病员生活补助支出和床位补贴共计500.00万元，用于保障轮流休养和长住精神病患者优抚病员的住院生
活，通过改善医院环境、维保院内设施设备，提高优抚病员休养环境水平，实现以下目标：目标1：切实保障
优抚对象的住院生活，增加优抚对象的幸福感、荣誉感和归属感，增强社会的稳定性。目标2：提高优抚对象
关注度，提升优抚医院医疗能力和社会影响力，提高医院的声誉和形象。目标3：支持国防和军队建设，推进
退役军人和其他优抚对象荣誉体系建设。
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标
成本指标
经济成本
优抚对象支出标准
=1920.00元/人/月
项目总成本
≤500.00万元
绩效指标
产出指标
数量指标
短期休养计划人数
=240人
精神病患者收治人次
≥280人次
绩效指标
产出指标
质量指标
短期休养人员达标率
=100%
绩效指标
产出指标
时效指标
短期休养周期
=一个月
绩效指标
效益指标
社会效益指标
优抚政策落地兑现率
=100%
优抚服务保障体系稳定运行
率
=100%
绩效指标
满意度指标
服务对象满意度
指标
短期休养对象满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
（二）单位预算项目绩效目标表
政策和项目预算绩效目标表
—
24
—
项目名称
医疗设备及耗材购置等
主管部门及代码
338_烟台市退役军人事务局
实施单位
烟台市莱州荣军医院
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
1149.00
其中：财政拨款
0.00
其他资金
1149.00
总体目标
根据医院职能和年度工作计划，安排经费1149.00万元用于采购医院正常发展所需的设备和服务、维持医院正
常运转，以实现以下目标：目标1：通过采购医院设备系统维保服务，有助于提高医院诊疗水平和服务质量，
增加医院收入，提升医院的信誉和形象。目标2：通过采购物业管理服务、保安服务，保障后勤工作有序开
展，有助于改善医院环境，维持正常业务开展。目标3：通过采购护理派遣人员服务，有助于解决人员不足的
问题，更好的为优抚病员提供服务；目标4:通过采购医疗设备，有助于解决难治性抑郁症的治疗问题，满足更
多患者的治疗需求，提高医院诊疗水平和服务质量，增加医院收入。目标5：通过采购电气设备，有助于保障
机房路由器及医保设备不间断运行，维持医疗服务正常开展，提升医院的服务质量和水平。目标6：通过安排
公用经费（非定员定额）支出，保障医院正常运转和发展，确保各项工作顺利开展。
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标
成本指标
经济成本
采购服务成本
≤116.00万元
护理派遣人员服务费
≤52.24万元
设备系统维保费
≤28.91万元
物业管理及保安服务费
≤34.85万元
设备购置成本
≤36.00万元
医疗设备成本
≤35.60万元
电气设备成本
≤0.40万元
公用经费（非定员定额）支
出
≤997.00万元
绩效指标
产出指标
数量指标
护理派遣人员数量
=8人
设备系统维保种类
=5类
物业管理及保安服务人数
=46人
设备购置品类
=2类
公用经费（非定员定额）支
出补助人数
=275人
绩效指标
产出指标
质量指标
服务质量达标率
=100%
采购设备验收合格率
=100%
绩效指标
产出指标
时效指标
支付及时率
=100%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
—
25
—
绩效指标
效益指标
社会效益指标
设备利用率
≥90%
医院服务保障体系稳定运行
率
=100%
绩效指标
满意度指标
服务对象满意度
指标
病员满意度
≥90%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
—
26
—
第四部分
名词解释
—
27
—
一、财政拨款收入：指由市级财政拨款形成的部门收入，包括一般公共
预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入和国有资本经营预算拨款收入。
二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学
费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收
费。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收
入，不含纳入财政专户管理的教育收费。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外
开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、其他收入：指除“财政拨款收入”“财政专户管理资金”“事业收
入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”等以外
的收入。主要包括利息存款收入、事业单位固定资产出租收入等。
六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收
入。
七、附属单位上缴收入：指本部门所属纳入部门预算编报范围的单位按
有关规定上缴的收入。
八、使用非财政拨款结余：指本部门在预计用当年的“财政拨款收入”
“财政专户管理资金收入”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助
收入”“附属单位上缴收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况
下，使用以前年度积累结余弥补本年度收支缺口的资金。
九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续
使用的资金。
十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人
员支出和日常公用支出。
—
28
—
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所
发生的支出。
十二、上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。
十三、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对下级单位补助支出：指对下级单位补助发生的支出。
十五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原
计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
十六、“三公”经费：指市级部门单位安排的因公出国（境）费、公务
用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出
国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公
杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车
辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支
出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事
业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电
费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、
办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维
护费以及其他费用。
—
29
—
打印
关闭