2026年胶东革命烈士陵园管理服
务中心单位预算
目
录
第一部分
单位概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分
2026年单位预算表
一、收支总体情况表
二、收入总体情况表
三、支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、基本支出预算情况表
十一、项目支出预算情况表
十二、政府采购预算情况表
第三部分
2026年单位预算情况和重要事项说明
第四部分
名词解释
—
1
—
第一部分
单位概况
—
2
—
一、主要职责
褒扬烈士、教育群众、服务社会。烈士陵园建设维护；烈士骨灰保存、
遗物和革命史料陈列；
搜集编写革命史料；
烈士文件档案建立与文物保
管；
组织革命烈士纪念活动；
墓区建设、管理和服务；
开展党性教育教
学。
二、机构设置情况
本单位为烟台市退役军人事务局二级预算单位，无下属单位。单位设立
下列内设机构，分别为：
（一）综合科
（二）财务科
（三）党性教学教研科
（四）墓区管理科
（五）安全保卫科
（六）消防科
（七）宣传教育科
（八）绿化环卫科
（九）史料征集编纂科
—
3
—
第二部分
2026年单位预算表
—
4
—
公开表1
收支总体情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
收
入
支
出
项目
预算数
项目
预算数
一、财政拨款收入
839.75
一、一般公共服务支出
一般公共预算收入
839.75
二、外交支出
政府性基金预算收入
三、公共安全支出
国有资本经营预算收入
四、教育支出
0.60
二、财政专户管理资金收入
五、科学技术支出
三、事业收入（不含教育收费）
六、文化旅游体育与传媒支出
四、事业单位经营收入
七、社会保障和就业支出
736.50
五、其他收入
八、卫生健康支出
46.30
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探工业信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、自然资源海洋气象等支出
十七、住房保障支出
56.34
十八、粮油物资储备支出
十九、国有资本经营预算支出
二十、灾害防治及应急管理支出
二十一、其他支出
本
年
收
入
合
计
839.75
本
年
支
出
合
计
839.75
上级补助收入
附属单位上缴收入
对附属单位的补助支出
使用非财政拨款结余
上缴上级支出
上年结转
结转下年
收
入
总
计
839.75
支
出
总
计
839.75
—
5
—
公开表2
收入总体情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款收入
财政专户管
理资金收入
事业收入
（不含教育
收费）
事业单位经
营收入
其他收入
上级补助收
入
附属单位上
缴收入
使用非财政
拨款结余
上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算收入
政府性基金
预算收入
国有资本经
营预算收入
合 计
839.75
839.75
839.75
205
教育支出
0.60
0.60
0.60
08
进修及培训
0.60
0.60
0.60
03
培训支出
0.60
0.60
0.60
208
社会保障和就业支出
736.50
736.50
736.50
05
行政事业单位养老支出
128.57
128.57
128.57
02
事业单位离退休
63.01
63.01
63.01
05
机关事业单位基本养老保
险缴费支出
65.56
65.56
65.56
08
抚恤
607.93
607.93
607.93
08
褒扬纪念
607.93
607.93
607.93
210
卫生健康支出
46.30
46.30
46.30
11
行政事业单位医疗
46.30
46.30
46.30
02
事业单位医疗
29.91
29.91
29.91
99
其他行政事业单位医疗支
出
16.39
16.39
16.39
221
住房保障支出
56.34
56.34
56.34
02
住房改革支出
56.34
56.34
56.34
—
6
—
公开表2
收入总体情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款收入
财政专户管
理资金收入
事业收入
（不含教育
收费）
事业单位经
营收入
其他收入
上级补助收
入
附属单位上
缴收入
使用非财政
拨款结余
上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算收入
政府性基金
预算收入
国有资本经
营预算收入
01
住房公积金
56.34
56.34
56.34
—
7
—
公开表3
支出总体情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
基本支出
项目支出
结转下年
类
款
项
合 计
839.75
769.75
70.00
205
教育支出
0.60
0.60
08
进修及培训
0.60
0.60
03
培训支出
0.60
0.60
208
社会保障和就业支出
736.50
666.50
70.00
05
行政事业单位养老支出
128.57
128.57
02
事业单位离退休
63.01
63.01
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
65.56
65.56
08
抚恤
607.93
537.93
70.00
08
褒扬纪念
607.93
537.93
70.00
210
卫生健康支出
46.30
46.30
11
行政事业单位医疗
46.30
46.30
02
事业单位医疗
29.91
29.91
99
其他行政事业单位医疗支出
16.39
16.39
221
住房保障支出
56.34
56.34
02
住房改革支出
56.34
56.34
01
住房公积金
56.34
56.34
—
8
—
公开表4
财政拨款收支总体情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
收
入
支
出
项目
预算数
项目
预算数
总计
一般公共预算
政府性基金预算
国有资本经营预算
一、一般公共预算收入
839.75
一、一般公共服务支出
二、政府性基金预算收入
二、外交支出
三、国有资本经营预算收入
三、公共安全支出
四、教育支出
0.60
0.60
五、科学技术支出
六、文化旅游体育与传媒支出
七、社会保障和就业支出
736.50
736.50
八、卫生健康支出
46.30
46.30
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探工业信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、自然资源海洋气象等支出
十七、住房保障支出
56.34
56.34
—
9
—
公开表4
财政拨款收支总体情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
收
入
支
出
项目
预算数
项目
预算数
总计
一般公共预算
政府性基金预算
国有资本经营预算
十八、粮油物资储备支出
十九、国有资本经营预算支出
二十、灾害防治及应急管理支出
二十一、其他支出
本
年
收
入
合
计
839.75
本
年
支
出
合
计
839.75
839.75
上年结转
结转下年
收
入
总
计
839.75
支
出
总
计
839.75
839.75
—
10
—
公开表5
一般公共预算支出情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
科目名称
合
计
基本支出
项目支出
类
款
项
小
计
人员支出
日常公用支出
合 计
839.75
769.75
720.62
49.13
70.00
205
教育支出
0.60
0.60
0.60
08
进修及培训
0.60
0.60
0.60
03
培训支出
0.60
0.60
0.60
208
社会保障和就业支出
736.50
666.50
617.97
48.53
70.00
05
行政事业单位养老支出
128.57
128.57
128.57
02
事业单位离退休
63.01
63.01
63.01
05
机关事业单位基本养老保险缴费支出
65.56
65.56
65.56
08
抚恤
607.93
537.93
489.40
48.53
70.00
08
褒扬纪念
607.93
537.93
489.40
48.53
70.00
210
卫生健康支出
46.30
46.30
46.30
11
行政事业单位医疗
46.30
46.30
46.30
02
事业单位医疗
29.91
29.91
29.91
99
其他行政事业单位医疗支出
16.39
16.39
16.39
221
住房保障支出
56.34
56.34
56.34
02
住房改革支出
56.34
56.34
56.34
01
住房公积金
56.34
56.34
56.34
—
11
—
公开表6
一般公共预算基本支出情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类科目名称
科目编码
政府预算支出经济分类科目名称
基本支出预算
类
款
类
款
小计
人员支出
日常公用支出
合计
769.75
720.62
49.13
301
工资福利支出
505
对事业单位经常性补助
648.02
648.02
301
01
基本工资
505
01
工资福利支出
159.34
159.34
301
02
津贴补贴
505
01
工资福利支出
55.81
55.81
301
03
奖金
505
01
工资福利支出
127.54
127.54
301
07
绩效工资
505
01
工资福利支出
126.42
126.42
301
08
机关事业单位基本养老保险缴费
505
01
工资福利支出
65.56
65.56
301
10
职工基本医疗保险缴费
505
01
工资福利支出
29.91
29.91
301
11
公务员医疗补助缴费
505
01
工资福利支出
16.39
16.39
301
12
其他社会保障缴费
505
01
工资福利支出
10.70
10.70
301
13
住房公积金
505
01
工资福利支出
56.34
56.34
302
商品和服务支出
505
对事业单位经常性补助
49.13
49.13
302
01
办公费
505
02
商品和服务支出
13.70
13.70
302
02
印刷费
505
02
商品和服务支出
0.10
0.10
302
04
手续费
505
02
商品和服务支出
2.50
2.50
302
07
邮电费
505
02
商品和服务支出
2.00
2.00
302
11
差旅费
505
02
商品和服务支出
2.50
2.50
302
13
维修（护）费
505
02
商品和服务支出
2.00
2.00
302
16
培训费
505
02
商品和服务支出
0.60
0.60
302
17
公务接待费
505
02
商品和服务支出
0.10
0.10
302
18
专用材料费
505
02
商品和服务支出
2.00
2.00
302
27
委托业务费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
—
12
—
公开表6
一般公共预算基本支出情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类科目名称
科目编码
政府预算支出经济分类科目名称
基本支出预算
类
款
类
款
小计
人员支出
日常公用支出
302
28
工会经费
505
02
商品和服务支出
10.00
10.00
302
31
公务用车运行维护费
505
02
商品和服务支出
6.00
6.00
302
39
其他交通费用
505
02
商品和服务支出
1.15
1.15
302
99
其他商品和服务支出
505
02
商品和服务支出
5.98
5.98
303
对个人和家庭补助
509
对个人和家庭的补助
72.60
72.60
303
02
退休费
509
05
离退休费
55.54
55.54
303
05
生活补助
509
01
社会福利和救助
6.73
6.73
303
07
医疗费补助
509
01
社会福利和救助
7.46
7.46
303
09
奖励金
509
01
社会福利和救助
0.01
0.01
303
99
其他对个人和家庭的补助
509
99
其他对个人和家庭的补助
2.85
2.85
—
13
—
公开表7
一般公共预算“三公”经费支出情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
2025年预算数
2026年预算数
合计
因公出国
（境）经费
公务用车购置及运行维护费
公务接待费
合计
因公出国
（境）经费
公务用车购置及运行维护费
公务接待费
小计
公务用车购置
经费
公务用车运行
维护费
小计
公务用车购置
经费
公务用车运行
维护费
6.10
6.00
6.00
0.10
6.10
6.00
6.00
0.10
—
14
—
公开表8
政府性基金预算支出情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
科目名称
合
计
基本支出
项目支出
类
款
项
小
计
人员支出
日常公用支出
（注：2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。）
—
15
—
公开表9
国有资本经营预算支出情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
科目名称
合
计
基本支出
项目支出
类
款
项
小
计
人员支出
日常公用支出
（注：2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。）
—
16
—
公开表10
基本支出预算情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类
科目
科目编码
政府预算支出经济分类
科目
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财
政拨款结
余
上年结转
类
款
类
款
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合计
769.75
769.75
769.75
301
工资福利支出
505
对事业单位经常性补助
648.02
648.02
648.02
301
01
基本工资
505
01
工资福利支出
159.34
159.34
159.34
301
02
津贴补贴
505
01
工资福利支出
55.81
55.81
55.81
301
03
奖金
505
01
工资福利支出
127.54
127.54
127.54
301
07
绩效工资
505
01
工资福利支出
126.42
126.42
126.42
301
08
机关事业单位基本养老保
险缴费
505
01
工资福利支出
65.56
65.56
65.56
301
10
职工基本医疗保险缴费
505
01
工资福利支出
29.91
29.91
29.91
301
11
公务员医疗补助缴费
505
01
工资福利支出
16.39
16.39
16.39
301
12
其他社会保障缴费
505
01
工资福利支出
10.70
10.70
10.70
301
13
住房公积金
505
01
工资福利支出
56.34
56.34
56.34
302
商品和服务支出
505
对事业单位经常性补助
49.13
49.13
49.13
302
01
办公费
505
02
商品和服务支出
13.70
13.70
13.70
302
02
印刷费
505
02
商品和服务支出
0.10
0.10
0.10
302
04
手续费
505
02
商品和服务支出
2.50
2.50
2.50
302
07
邮电费
505
02
商品和服务支出
2.00
2.00
2.00
302
11
差旅费
505
02
商品和服务支出
2.50
2.50
2.50
302
13
维修（护）费
505
02
商品和服务支出
2.00
2.00
2.00
302
16
培训费
505
02
商品和服务支出
0.60
0.60
0.60
302
17
公务接待费
505
02
商品和服务支出
0.10
0.10
0.10
302
18
专用材料费
505
02
商品和服务支出
2.00
2.00
2.00
—
17
—
公开表10
基本支出预算情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类
科目
科目编码
政府预算支出经济分类
科目
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财
政拨款结
余
上年结转
类
款
类
款
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
302
27
委托业务费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
0.50
302
28
工会经费
505
02
商品和服务支出
10.00
10.00
10.00
302
31
公务用车运行维护费
505
02
商品和服务支出
6.00
6.00
6.00
302
39
其他交通费用
505
02
商品和服务支出
1.15
1.15
1.15
302
99
其他商品和服务支出
505
02
商品和服务支出
5.98
5.98
5.98
303
对个人和家庭补助
509
对个人和家庭的补助
72.60
72.60
72.60
303
02
退休费
509
05
离退休费
55.54
55.54
55.54
303
05
生活补助
509
01
社会福利和救助
6.73
6.73
6.73
303
07
医疗费补助
509
01
社会福利和救助
7.46
7.46
7.46
303
09
奖励金
509
01
社会福利和救助
0.01
0.01
0.01
303
99
其他对个人和家庭的补助
509
99
其他对个人和家庭的补助
2.85
2.85
2.85
—
18
—
公开表11
项目支出预算情况表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
项目名称
项目类别
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财政
拨款结余
上年结转
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合 计
70.00
70.00
70.00
陵园工作经费
其他运转类
70.00
70.00
70.00
—
19
—
公开表12
政府采购预算表
部门（单位）：胶东革命烈士陵园管理服务中心
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财政
拨款结余
上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合 计
16.36
16.36
16.36
208
社会保障和就业支出
16.36
16.36
16.36
08
抚恤
16.36
16.36
16.36
08
褒扬纪念
16.36
16.36
16.36
—
20
—
第三部分
2026年单位预算情况和重要事项说明
—
21
—
一、预算收支增减变化情况说明
按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。
（一）收入预算：2026年收入预算839.75万元，其中：一般公共预算收
入839.75万元。
（二）支出预算：2026年支出预算839.75万元，其中：基本支出
769.75万元，项目支出70万元。
（三）增减变化情况：2026年收支预算839.75万元，比上年增加38.87万
元，其中：
1.收入预算增加38.87万元，其中一般公共预算收入增加38.87万元。
2.支出预算增加38.87万元，其中基本支出增加28.87万元，项目支出增
加10万元。
3.收支预算增加（减少）的主要原因，1.2025年底新增转业人员一名，
2026年保险基数调整，人员经费及保险预算收入增加，收入预算增加。
2.2025年底新增转业人员一名，2026年保险基数调整，人员经费及保险
预算支出增加，支出预算增加。
二、“三公”经费支出情况
2026年通过一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算共6.1万元，
与上年基本持平。
其中：
1.因公出国（境）费0万元，与上年基本持平。
2.公务用车购置及运行费6万元，包括公务用车购置费0万元，与上年基
本持平；公务用车运行维护费6万元，与上年基本持平。
3.公务接待费0.1万元，与上年基本持平。
三、机关运行经费情况
—
22
—
机关运行经费是指用于维持行政及参照公务员法管理单位机关运行的经
费，胶东革命烈士陵园管理服务中心为事业单位，无机关运行经费。2026年
事业运行经费财政拨款预算为49.13万元，较上年减少0.46万元，基本无变
化。
四、委托业务费情况
委托业务费指委托外单位办理业务而支付的各项资金。2026年本单位委
托业务费财政拨款预算为8.5万元，比上年预算增加8万元，增长1700%。主要
原因是《2025年政府收支分类科目》变更，原来项目记劳务费，2025年变更
为委托业务费，导致2025年委托业务费增加。
五、政府采购情况
2026年政府采购预算16.36万元，其中：政府采购货物预算2.96万元，政
府采购工程预算0万元，政府采购服务预算13.4万元。
六、国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中机要通信用车1辆、应
急保障用车辆、执法执勤用车辆、特种专业技术用车辆、其他按照规定配备
的公务用车2辆。其他按照规定配备的公务用车主要是通勤车一辆、生产用车
一辆。
单位价值100万元以上的设备1台（件、套）。
2026年预算未安排购置单位价值100万元以上大型设备。
七、预算绩效管理情况说明
（一）总体工作情况
胶东革命烈士陵园管理服务中心2026年政策和项目全面实施绩效目标管
理，涉及预算项目支出1个，预算资金70万元，其中财政拨款70万元。根据以
前年度绩效评价结果，优化陵园工作经费项目2026年预算安排，进一步改进
—
23
—
管理、完善政策。
—
24
—
项目名称
陵园工作经费
主管部门及代码
338_烟台市退役军人事务局
实施单位
胶东革命烈士陵园管理服
务中心
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
70.00
其中：财政拨款
70.00
其他资金
0.00
总体目标
通过申请陵园工作经费，实现统筹保障陵园基础运维、服务提升、活动开展、能源供应及设备更新，筑牢红色
教育阵地，提升管理服务质效的目的。
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标
成本指标
经济成本
项目总成本
≤70万元
绿化维修宣传成本
≤17.237万元
清明节及纪念日活动成本
≤8万元
空气能电费及发电机燃料费
≤27万元
设备购置费
≤17.763万元
绩效指标
产出指标
数量指标
烈士纪念碑及墓地维护数量
≥303个
绿化维护面积
≥0.6万平方米
重大活动保障场次
≥3场
设备购置数量
≥7台/套
绩效指标
产出指标
质量指标
纪念碑及墓地维护验收合格
率
=100%
设备维修验收合格率
=100%
重大活动保障达标率
=100%
购置设备验收合格率
=100%
绩效指标
产出指标
时效指标
设备购置完成时限
9月31日前
绩效指标
效益指标
社会效益指标
红色教育阵地功能发挥
效果显著
绩效指标
效益指标
生态效益指标
绿化面积覆盖率
≥80%
绩效指标
效益指标
可持续影响指标
设备购置平均使用年限
≥5年
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
（二）单位预算项目绩效目标表
政策和项目预算绩效目标表
—
25
—
绩效指标
满意度指标
服务对象满意度
指标
参观群众满意度
≥90%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
—
26
—
第四部分
名词解释
—
27
—
一、财政拨款收入：指由市级财政拨款形成的部门收入，包括一般公共
预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入和国有资本经营预算拨款收入。
二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学
费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收
费。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收
入，不含纳入财政专户管理的教育收费。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外
开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、其他收入：指除“财政拨款收入”“财政专户管理资金”“事业收
入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”等以外
的收入。主要包括利息存款收入、事业单位固定资产出租收入等。
六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收
入。
七、附属单位上缴收入：指本单位所属纳入部门预算编报范围的单位按
有关规定上缴的收入。
八、使用非财政拨款结余：指本单位在预计用当年的“财政拨款收入”
“财政专户管理资金收入”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助
收入”“附属单位上缴收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况
下，使用以前年度积累结余弥补本年度收支缺口的资金。
九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续
使用的资金。
十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人
员支出和日常公用支出。
—
28
—
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所
发生的支出。
十二、上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。
十三、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对下级单位补助支出：指对下级单位补助发生的支出。
十五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原
计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
十六、“三公”经费：指市级部门单位安排的因公出国（境）费、公务
用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出
国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公
杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车
辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支
出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事
业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电
费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、
办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维
护费以及其他费用。
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29
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